نظرة عامة على القوائم المالية التنفيذية
الوصول الفوري للتقارير المالية التنفيذية بما في ذلك الميزانية العمومية (المركز المالي)، قائمة الدخل (الأرباح والخسائر)، وقائمة التدفقات النقدية.
[IMAGE - لوحة التقارير المالية تعرض بطاقات تلخيص الميزانية العمومية توازن الأصول مع الالتزامات وحقوق الملكية]
الاستكشاف التحليلي للقوائم المالية
انقر على أي بند رئيسي في التقارير المالية لاستعراض كافة القيود وتفاصيل الحسابات الفرعية المكونة له لحظياً.
الهيكل التحليلي للقوائم المالية التنفيذية
| القائمة المالية | المعادلة المحاسبية الجوهرية | أهم المؤشرات المستخرجة | الجهة المستفيدة وأصحاب المصلحة |
|---|---|---|---|
| قائمة المركز المالي (الميزانية العمومية) | الأصول = الالتزامات + حقوق الملكية | رأس المال العامل، نسبة التداول، الرافعة المالية | الملاك، البنوك التجارية، المستثمرون، المراجع القانوني. |
| قائمة الدخل (الأرباح والخسائر) | الإيرادات - تكلفة المبيعات = مجمل الربح؛ مجمل الربح - المصاريف = صافي الربح | هامش مجمل الربح، هامش التشغيل، صافي الدخل | المدير العام، مدراء الفروع، الهيئات الضريبية. |
| قائمة التدفقات النقدية | تدفقات التشغيل + الاستثمار + التمويل = صافي التدفق النقدي | التدفق النقدي التشغيلي، النقد الحر الفعلي | المدير المالي، إدارة الخزينة، الشركاء. |
| ميزان المراجعة | مجموع المدينات = مجموع الدائنات (الفارق = 0.00) | التحقق الرياضي من انضباط وتوازن دفتر الأستاذ | المحاسب القانوني، المدقق الداخلي، مراقبو الحسابات. |
ملاحظة: التقارير المالية اللحظية تدعم اتخاذ القرار التنفيذي السريع دون الانتظار للمراجعات الشهرية الخارجية.